היי עצמאיות ועצמאים סוף שנה הגיע ויודעים מה זה אומר? שחשוב לעשות סדר בעסק ולוודא שאנחנו משלמים כמה שפחות מיסים!
אז מה בדיוק צריך לעשות?
בדיקת מע"מ
שימו לב המע"מ עולה ל-18% החל מה-1 לינואר, כן זה מבאס אבל מעבר לעליות המחירים, כדאי מאוד לוודא שאנחנו לא סופגים גם דחיית תשלומים וגם את תוספת המע"מ עלינו.
מה זה אומר?
אם יש כספים שחייבים לך והוצאת חשבונית עסקה או דרישת תשלום, והכסף לא יגיע עד סוף דצמבר, כדאי לעשות אחד משני הדברים בתיאום עם הגוף שחייב לך כסף:
- להוציא חשבונית מס ולשלם עכשיו 17% מע"מ מראש. אם מדובר בהפרש של כמה ימים או בסכומים זניחים, ניתן לשלם את ה-17% מע"מ כרגע וכך כאשר הכסף מגיע לא יידרש לשלם עבורו 18% מע"מ כי הוא שולם כבר ב-2024.
- להוציא בינואר דרישת תשלום עדכנית עם 18% מע"מ ולוודא שהתשלום מגיע בסכום עדכני. כלומר, לעדכן את הגופים שחייבים לכם כסף שאם לא ישלמו לכם עד ה-31 לדצמבר, תיאלצו לשלוח חשבונית חדשה עם מע"מ עדכני.
מומלץ לבצע בהקדם את אחד מהפעולות הללו מול גופים שטרם שילמו או משלמים בשוטף + אלוהים יודע מתי הכסף יגיע. כך או כך תמיד שווה להתייעץ עם הרו"ח ועם הגוף שצפוי לשלם לך לגבי מה מומלץ לעשות.
הפקדה לקרן השתלמות
תקרת ההפקדה הפטורה ממס רווחי הון היא 20,520 ₪ לשנה. אם לא הפקדת את הסכום הזה עד עכשיו ויש לך אותו זמין להפקדה מומלץ להפקיד כמה שניתן עד התקרה בהקדם לקרן ההשתלמות ולהשקיע באופן פטור ממס. אם לא פתחת עדיין קרן השתלמות מומלץ בחום לפתוח קרן השתלמות בהקדם האפשרי ולהפקיד את המקסימום האפשרי (אם אין אז אפילו 100 ש"ח) כדי להתחיל לצבור ותק בקופה ולהינות מרווחים פטורים ממס. חשוב לזכור גם להביא אסמכתא של ההפקדה לקרן השתלמות לרו"ח שלך כי זו הוצאה מוכרת.
הפקדה לפנסיה
מומלץ בחום להתייעץ עם הרו"ח שלך לגבי הפקדות לפנסיה אם לא עשית זאת עד כה ולראות מה הסכום שנדרש להפקיד בסוף שנה. כדאי לזכור שאם אין הפקדות לפנסיה נידרש לשלם קנס של 500 ש"ח על אי הפקדה.
מקסום הוצאות
האם דיווחת על כל ההוצאות המוכרות? בטוח שלא פספסת כלום? מומלץ בחום לעבור על הכרטיסי אשראי וחשבונות בנק לוודא שכל ההוצאות אכן נרשמו והועברו לרו"ח שלך. מומלץ במיוחד לעבור על ההוצאות בתשלום חודשי (מנויים, תשלומים קבועים וכו') ולוודא שכל הקבלות מכל חודש הועברו לרואה חשבון ולא התפספס שום חודש. כך תוכלי להפחית את נטל המס שלך ולמקסם את הרווחים בעסק. בנוסף אם תרמת השנה לגופים מוכרים, לא לשכוח להביא את הקבלות לרו"ח שלך כדי לקבל החזר מס.
מעבר לעוסק זעיר
אחד השינויים המשמעותיים השנה מבחינת מיסוי הינם עוסק זעיר. הגדרה חדשה שמאפשרת פטור ממקדמות, פטור מהגשת דוח שנתי והכרה אוטומטית ב-30% מההוצאות למי שהכנסותיו הינם עד 120,000 ₪ בשנה.
אם יש לך עוסק פטור וההכנסות שלך אינן גבוהות או שמדובר בעסק נוסף במקביל לעבודה כשכירה, שווה לבחון אם המעבר לעוסק זעיר מתאים לך. במידה וכן, ניתן להגיש את הבקשה עד ה-25.12 וכדאי למהר!
אם את עצמאית והטיפים הללו תרמו לך אשמח מאוד למילוי הסקר שכאן כדי שאוכל לדייק את התוכן עבור בעלות עסקים ולהמשיך להוציא תכנים מעולים עבורך!
